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更正本公司111年度個體財務報告電子書，本次更正 不影響本公 |
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更正本公司111年度個體財務報告電子書，本次更正 不影響本公司損益及淨值。
1.事實發生日:112/12/13
2.公司名稱:青新環境工程股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:更正本公司111年度個體財務報告電子書資產
負債表、現金流量表及附註揭露事項部分內容，本次更正
對財報各期損益並無影響。
6.更正資訊項目/報表名稱:資產負債表、現金流量表及個體
財務報表附註
7.更正前金額/內容/頁次:
第7頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
應收帳款淨額 95,765 74,635
其他應收款－關係人 - 420
其他流動資產－其他 335 1,014
第8頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
合約負債－流動 38,735 23,565
其他應付款項－關係人 75,302 75,067
合約負債－非流動 2,249 1,154
其他非流動負債 38,961 200
第11頁現金流量表：
項目/年度 111年度 110年度
應收帳款 ( 21,180) ( 15,601)
其他應收款 - -
其他應收款-關係人 420 ( 420)
其他流動資產 42 1,544
合約負債(含流動及非流
動) 16,265 ( 667)
其他應付款項－關係人 235 8,921
長期應付款-關係人(表
列「其他非流動負債」) - -
第21頁個體財務報表附註六(三)：
應收票據及帳款 111年12月31日 110年12月31日
應收帳款 $ 95,822 $ 74,642
減:備抵損失 ( 57) ( 7)
----------- -----------
$ 95,765 $ 74,635
新增第22頁個體財務報表附註六(四)其他應收款，
原附註六(四)及後續項目編碼依序向後遞延
第29頁個體財務報表附註六(十三)：
其他非流動負債
新增長期應付款-關係人
第33頁個體財務報表附註六(十七)：
營業收入
2.合約資產及合約負債
(1) 111年12月31日 110年12月31日 110年1月1日
合約負債
-流動 $ 38,735 $ 23,565 $ 23,425
合約負債
-非流動 2,249 1,154 1,961
----------- ----------- -----------
合計 $ 40,984 $ 24,719 $ 25,386
(2)期初合約負債本期認列收入 111年度 110年度
合約負債期初餘額本期認列收入 $ 23,371 $ 23,146
第39頁個體財務報表附註七(二)：
與關係人間之重大交易事項
5.應付關係人款項 111年12月31日 110年12月31日
其他應付款：
日友環保 $ 75,302 $ 74,907
因部分客戶所簽訂之廢棄物委託處理合約指定由提供清運
服務之公司統一收取清運及處理費，因此本公司向客戶收
取全部費用，依合約計費條件支付予處理公司。
第41頁個體財務報表附註十二(二)：
金融工具
1.金融工具之種類
111年12月31日 110年12月31日
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產
應收帳款 95,765 74,635
其他應收款-關係
人 - 420
金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
其他應付款-關係
人 75,302 75,067
長期應付款-關係
人 - -
第43頁個體財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(1)信用風險
H.
111年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.060% 0.060%
帳面價值總額 $ - $ 101,708 $ 101,708
備抵損失 $ - $ 60 $ 60
110年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.009% 0.009%
帳面價值總額 $ - $ 81,427 $ 81,427
備抵損失 $ - $ 8 $ 8
第44頁個體財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(2)流動性風險
C.
非衍生金融負債:
111年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 75,302 - -
110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 75,067 - -
8.更正後金額/內容/頁次:
第7頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
應收帳款淨額 16,781 9,142
其他應收款 79,048 65,922
其他流動資產 271 1,005
第8頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
合約負債－流動 15,827 4,057
其他應付款項－關係人 98,210 94,575
合約負債－非流動 534 57
其他非流動負債 40,676 1,297
第11頁現金流量表：
項目/年度 111年度 110年度
應收帳款 ( 7,689) ( 424)
其他應收款 ( 13,071) ( 15,590)
其他應收款-關係人 - -
其他流動資產 42 1,537
合約負債(含流動及非流
動) 12,247 ( 876)
其他應付款項－關係人 3,635 9,772
長期應付款-關係人(表
列「其他非流動負債」) 618 ( 642)
第21頁個體財務報表附註六(三)：
應收票據及帳款 111年12月31日 110年12月31日
應收帳款 $ 16,839 $ 9,149
減:備抵損失 ( 58) ( 7)
----------- -----------
$ 16,781 $ 9,142
第22頁個體財務報表附註六(四)：
其他應收款 111年12月31日 110年12月31日
其他應收款 $ 79,048 $ 65,502
其他 - 420
----------- -----------
合計 $ 79,048 $ 65,922
本公司與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約，合約指
定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理
公司。本公司將應收客戶款項中屬代為收取的部分，依其
性質帳列「其他應收款」。
第29頁個體財務報表附註六(十三)：
其他非流動負債 111年12月31日 110年12月31日
長期應付款-關係人 1,715 1,097
第33頁個體財務報表附註六(十八)：
營業收入
2.合約資產及合約負債
(1) 111年12月31日 110年12月31日 110年1月1日
合約負債
-流動 $ 15,827 $ 4,057 $ 4,769
合約負債
-非流動 534 57 222
----------- ----------- -----------
合計 $ 16,361 $ 4,114 $ 4,991
(2)期初合約負債本期認列收入 111年度 110年度
合約負債期初餘額本期認列收入 $ 4,057 $ 4,769
第39頁個體財務報表附註七(二)：
與關係人間之重大交易事項
5.應付關係人款項 111年12月31日 110年12月31日
其他應付款：
日友環保 $ 98,210 $ 94,575
長期應付款：
日友環保 $ 1,715 $ 1,097
對日友環保之其他應付款主係：
本公司與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約，合約指
定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理
公司。日友環保係本公司所清除廢棄物的處理公司之一，
依合約本公司將代為收取之處理費支付予日友環保，截至
民國111年12月31日及110年12月31日，日友環保已完成廢
棄物之處理並請款，本公司尚未支付之部分分別為$75,302
及$74,907，依其流動性帳列於「其他應付款」項下；尚未
完成廢棄物清除及處理，而本公司已代為預收之部分分別
為$24,623及$20,765，依其流動性分別帳列於「其他應付
款」及「長期應付款」(表列其他非流動負債)項下。
第41頁個體財務報表附註十二(二)：
金融工具
1.金融工具之種類
111年12月31日 110年12月31日
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產
應收帳款 16,781 9,142
其他應收款(含
關係人) 79,048 65,922
金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
其他應付款-關係
人 98,210 94,575
長期應付款-關係
人 1,715 1,097
第43頁個體財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(1)信用風險
H.
111年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.060%
帳面價值總額 $ - $ 22,725 $ 22,725
備抵損失 $ - $ 61 $ 61
110年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.009%
帳面價值總額 $ - $ 15,934 $ 15,934
備抵損失 $ - $ 8 $ 8
第45頁個體財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(2)流動性風險
C.
非衍生金融負債:
111年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 98,210 - -
長期應付款
-關係人 - 1,715 -
110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 94,575 - -
長期應付款
-關係人 - 1,097 -
9.因應措施:更正後重新上傳至公開資訊觀測站。
10.其他應敘明事項:更正財報，並不影響損益。
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