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更正本公司110年度合併財務報告電子書，本次更正 不影響本公 |
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更正本公司110年度合併財務報告電子書，本次更正 不影響本公司損益及淨值。
1.事實發生日:112/12/13
2.公司名稱:青新環境工程股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:更正本公司110年度合併財務報告電子書資產
負債表、現金流量表及附註揭露事項部分內容，本次更正
對財報各期損益並無影響。
6.更正資訊項目/報表名稱:資產負債表、現金流量表及合併
財務報表附註
7.更正前金額/內容/頁次:
第7頁資產負債表：
項目/年度 110年度 109年度
應收帳款淨額 107,876 89,023
其他應收款 - -
其他流動資產－其他 483 252
第8頁資產負債表：
項目/年度 110年度 109年度
合約負債－流動 67,284 66,536
其他應付款項－關係人 85,217 80,416
合約負債－非流動 2,547 3,828
其他非流動負債 200 7,532
第12頁現金流量表：
項目/年度 110年度 109年度
應收帳款 ( 18,836) 11,072
其他應收款 - -
其他流動資產 ( 1,299) 886
合約負債(含流動及
非流動) ( 533) ( 2,108)
其他應付款項－關係
人 4,801 ( 15,402)
長期應付款-關係人
(表列「其他非流動
負債」) - -
第23頁合併財務報表附註六(三)：
應收票據及帳款 110年12月31日 109年12月31日
應收帳款 $ 107,886 $ 89,050
減:備抵損失 ( 10) ( 27)
----------- -----------
$ 107,876 $ 89,023
新增第24頁合併財務報表附註六(四)其他應收款，
原附註六(四)及後續項目編碼依序向後遞延
第34頁合併財務報表附註六(十六)：
營業收入
2.合約資產及合約負債
(1) 110年12月31日 109年12月31日 109年1月1日
合約負債
-流動 $ 67,284 $ 66,536 $ 66,414
合約負債
-非流動 2,547 3,828 1,842
----------- ----------- -----------
合計 $ 69,831 $ 70,364 $ 68,256
(2)期初合約負債本期認列收入 110年度 109年度
合約負債期初餘額本期認列收入 $ 63,646 $ 63,215
第40頁合併財務報表附註七(二)：
與關係人間之重大交易事項
3.應付關係人款項 110年12月31日 109年12月31日
其他應付款：
日友環保 $ 85,217 $ 80,416
因部分客戶所簽訂之廢棄物委託處理合約指定由提供清運
服務之公司統一收取清運及處理費，因此，本集團向客戶
收取全部費用，並依合約計費條件支付予處理公司。
第42頁合併財務報表附註十二(三)：
金融工具
1.金融工具之種類
110年12月31日 109年12月31日
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產
應收帳款 107,876 89,023
其他應收款 - -
金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
其他應付款-關係
人 85,217 80,416
長期應付款-關係
人 - -
第44頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(2)信用風險
H.
110年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.009%
帳面價值總額 $ - $ 121,382 $ 121,382
備抵損失 $ - $ 11 $ 11
109年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.030%
帳面價值總額 $ - $ 93,467 $ 93,467
備抵損失 $ - $ 28 $ 28
第45、46頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(3)流動性風險
C.
非衍生金融負債:
110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 85,217 - -
長期應付款
-關係人 - - -
109年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 80,416 - -
長期應付款
-關係人 - - -
8.更正後金額/內容/頁次:
第7頁資產負債表：
項目/年度 110年度 109年度
應收帳款淨額 21,582 18,988
其他應收款 86,304 70,043
其他流動資產－其他 473 244
第8頁資產負債表：
項目/年度 110年度 109年度
合約負債－流動 24,242 29,678
其他應付款項－關係人 128,259 117,274
合約負債－非流動 711 1,224
其他非流動負債 2,036 10,136
第12頁現金流量表：
項目/年度 110年度 109年度
應收帳款 ( 2,577) 175
其他應收款 ( 16,261) 10,889
其他流動資產 ( 1,297) 894
合約負債(含流動及
非流動) ( 5,949) ( 1,260)
其他應付款項－關係
人 10,985 ( 12,051)
長期應付款-關係人
(表列「其他非流動
負債」) ( 768) 17
第23頁合併財務報表附註六(三)：
應收票據及帳款 110年12月31日 109年12月31日
應收帳款 $ 21,592 $ 19,015
減:備抵損失 ( 10) ( 27)
----------- -----------
$ 21,582 $ 18,988
第24頁合併財務報表附註六(四)：
其他應收款 110年12月31日 109年12月31日
其他應收款 $ 86,304 $ 70,043
本集團與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約，合約指
定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理
公司。本集團將應收客戶款項中屬代為收取的部分，依其
性質帳列「其他應收款」。
第36頁合併財務報表附註六(十七)：
營業收入
2.合約資產及合約負債
(1) 110年12月31日 109年12月31日 109年1月1日
合約負債
-流動 $ 24,242 $ 29,678 $ 30,784
合約負債
-非流動 711 1,224 1,378
----------- ----------- -----------
合計 $ 24,953 $ 30,902 $ 32,162
(2)期初合約負債本期認列收入 110年度 109年度
合約負債期初餘額本期認列收入 $ 26,865 $ 24,409
第41頁合併財務報表附註七(二)：
與關係人間之重大交易事項
3.應付關係人款項 110年12月31日 109年12月31日
其他應付款：
日友環保 $ 128,259 $ 117,274
長期應付款：
日友環保 $ 1,836 $ 2,604
對日友環保之其他應付款主係：
本集團與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約，合約指
定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理
公司。日友環保係本集團所清除廢棄物的處理公司之一，
依合約本集團將代為收取之處理費支付予日友環保，截至
民國110 年12月31日及109年12月31日，日友環保已完成廢
棄物之處理並請款，本集團尚未支付之部分分別為$85,217
及$80,416，依其流動性帳列於「其他應付款」項下；尚未
完成廢棄物清除及處理，而本集團已代為預收之部分分別
為$44,878及$39,462，依其流動性分別帳列於「其他應付
款」及「長期應付款」(表列其他非流動負債)項下。
第43頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
1.金融工具之種類
110年12月31日 109年12月31日
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產
應收帳款 21,582 18,988
其他應收款 86,304 70,043
金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
其他應付款-關係
人 128,259 117,274
長期應付款-關係
人 1,836 2,604
第45頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(2)信用風險
H.
110年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.009%
帳面價值總額 $ - $ 35,088 $ 35,088
備抵損失 $ - $ 11 $ 11
109年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.030%
帳面價值總額 $ - $ 23,432 $ 23,432
備抵損失 $ - $ 28 $ 28
第46頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(3)流動性風險
C.
非衍生金融負債:
110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 128,259 - -
長期應付款
-關係人 - 1,836 -
109年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 117,274 - -
長期應付款
-關係人 - 2,604 -
9.因應措施:更正後重新上傳至公開資訊觀測站。
10.其他應敘明事項:更正財報，並不影響損益。
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